ПЛАНИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ:
НОВЫЕ ВОЗМОЖНОСТИ ПАКЕТА СТРУКТУРНОГО МОДЕЛИРОВАНИЯ ITHINK
к.э.н Горбунов А.Р.

Планирование кредитных операций-одна из актуальных задач, стоящих перед сотрудниками кредитного управления любого коммерческого банка. Как представить общую картину деятельности кредитного управления? Какими программными средствами должны быть обеспечены оперативные работники и аналитики кредитных подразделений? Задачи планирования кредитных операций с успехом могут быть решены при помощью пакета структурного моделирования ITHINK. Пакет создан специалистами Массачусетского технологического института (США) как средство визуального моделирования финансовых и товарных потоков. В 90-е годы он стал признанным международным стандартом структурного моделирования хозяйственных систем и инженерных объектов.

Пакет ITHINK позволяет представить кредитную деятельность банка в виде серий кредитных операций и финансовых потоков, циркулирующих между банком и его клиентами. Такой подход устраняет главный недостаток традиционных программных средств - трудность получения общей картины кредитной деятельности банка и отсутствие эффективных планово-аналитических методик. В случае использования пакета ITHINK задача управления кредитной деятельностью сводится к определению параметров и конфигурации кредитных потоков и серий кредитных операций.

Благодаря пакету становится возможным планировать структуру кредитных линий, “составные” кредиты, их срочность, количество и объем. Средства пакета позволяют задаваться интервалы между отдельными операциями, частоту и интенсивность кредитных серий. Анализируются доходность и процентные потоки, рассчитаются разнообразные производные показатели. Одно из главных достоинств пакета ITHINK - возможность представления кредитных потоков в наглядной “визуальной” форме. Менеджер “видит” отдельные кредитные операции и их серии. В наглядной форме предстают и соответствующие финансовые потоки.

Однако кредитная стратегия формируется в строгой форме, определяются конкретные целевые показатели и нормативы. Планирование осуществляется в следующих терминах. “При данном режиме финансирования и исходя из имеющего лимита ресурсов мы сможем выделить такое-то количество кредитов в такие-то сроки”. Кредитные серии могут быть структурированы по категориям срочности и размеров, по отдельным группам клиентуры и т.д. Менеджеры приобретают крайне ценную возможность разделить финансовые потоки на серии кредитных операций. Он может менять их структуру и направление. Представленные в таком виде денежные потоки (cash flow), хорошо поддаются аналитической обработке.

“Визуализация” кредитно-финансовых потоков и отдельных кредитных операций весьма полезна и для руководителей: они получают возможность быстро оценить ситуацию и выдать соответствующие инструкции. В результате облегчается принятие решений и выбор оптимальных вариантов.

Несколько слов о самом пакете структурного моделирования ITHINK. Идея пакета предельно проста - на рабочей странице пакета с помощью типовых условных символов (блоков) отображаются банк, его подразделения и деловые партнеры. Финансовые связи между ними представляются в виде потоков платежей, направление которых указывается стрелками. В принципе в модель могут быть введены не только финансовые платежи, но и потоки товаров, сырья и компонентов и пр. Они могут испытывать преобразования, воспроизводящие реальное функционирование хозяйственного объекта.

Эффективность применения пакета ITHINK в области управления кредитными операциями объясняется тем, что в пакете имеется особый типовой блок “конвейер”. Он реализует определенную типовую функцию. Она заключается в том, что поступающие ресурсы задерживаются в нем строго определенное время. Затем они возвращаются в общий поток Это полный аналог предприятия, принимающего кредит. Поэтому “конвейер” исключительно удобно использовать для моделирования кредитных операций. Комбинации “конвейеров” и поступающих в них финансовых потоков позволяют смоделировать финансовые операции любой сложности. ( В приведенной ниже структурной схеме модели конвейеры представлены поперечно окрашенными прямоугольниками).

Иными словами Вам не надо каждый раз программировать каждую кредитную операцию. Он уже имеется в готовом виде. Достаточно ввести в типовой структурный блок ( в данном случае- упомянутый выше конвейер) в нужный пункт модели и задать основные условия (срок, проценты и др.). В электронной таблице организация аналогичных расчетов заняла бы весьма большое рабочее пространство. Кроме того, в электронной таблице не видно сути происходящих процессов. Имитационные модели ITHINK специально предназначены для “визуального” моделирования финансовых потоков.

Известно, что даже небольшое изменение общей схемы расчетов означало бы глубокую и трудоемкую перестройку всей электронной таблицы. В ITHINK структурные блоки заменяются и перемещаются с помощью оператора “мышь”. “Мышью” проводятся и стрелки, указывающие направления потоков и передачи данных. Разумеется, пакет можно (и даже нужно) использовать в едином комплексе с электронными таблицами и базами данных. Это обеспечивается режимом DDE, который обеспечивает обмен данными в реальном масштабе времени. В таком виде аналитическая система приобретает уникальные свойства, которые невозможно получить каким-либо иным путем.

В качестве иллюстрации приведем “минимальная” диаграмму простейшей “составной” финансовой операции. Она выглядит следующим образом.

По горизонтальной оси - время, по вертикальной - размер кредитных ресурсов, выделенных в адрес клиента банка. Кредит выделялся двумя частям, возврат также осуществлялся отдельными порциями. На основе данной диаграммы рассчитываются все производные данные - проценты любого типа, средневзвешенный размер кредита, интегральные показатели эффективности. Помимо этого программа “подстраивает” к диаграмме графики платежей по обороту кредита и выплат процентов с указанием конкретных дат и сроков соответствующих платежей. Аналогичным образом строятся диаграммы серий кредитных операций. Наличие графика платежей позволяет менеджерам надежно контролировать расчеты банка со своими клиентами и партнерами.

Рабочая страница простейшей “потоковой” модели кредитования двух предприятий выглядит следующим образом ( на рабочей странице пакета):

Большие стрелки символизируют оборот по основной сумме кредита. Тонкие стрелки показывают выплаты процента. Получатели кредитов представлены типовыми структурными блоками “конвейерами”- прямоугольниками с поперечной окраской.

В рамках кредитного планирования с помощью пакета ITHINK решаются три основных группы задач:

• Планирование отдельных кредитных операций и их серий
• Планирование обслуживания группы приоритетных клиентов банка
• Планирование деятельности кредитного управления, привязка к ресурсной базе банка.

На входе “плановой” модели пакета ITHINK - поток ресурсов, привлеченных банком и направленных на финансирование кредитов. На выходе - серии кредитных операций. Модель осуществляет построение графиков конкретных платежей по обслуживанию кредитов с указанием сроков и размеров. Графики и таблицы формируются в любом требуемом масштабе времени - год, квартал, неделя. Наиболее часто используется “плановая” неделя- 1/4 часть каждого месяца. Программой осуществляется построение диаграммы отдельных операций. Конфигурация их изменяется в зависимости от условий - момента начала, продолжительности, структуры, размеров процентов и пр. В виде диаграммы может храниться кредитная история какого-либо клиента банка или условия кредитного соглашения. Модели этого типа предназначены для оперативных сотрудников и экспертов кредитных подразделений.

Более общая модель деятельности кредитных подразделений обеспечивает построение диаграмм не отдельных операций, а финансовых потоков и больших серий кредитов. Управление кредитными операциями достигается путем изменения конфигурации всего потока. Разумеется, управляя потоком, оператор изменяет условия и отдельных входящих в него кредитов. Особенность модели в том, что она позволяет проанализировать реальную картину движения финансовых средств. После того как кредитные ресурсы были использованы предприятием, ресурсы вновь вводятся в оборот. Оператор видит развитие ситуации на протяжении всего заданного промежутка времени. Пакет строит наглядные диаграммы потоков кредитов и обслуживающих их денежных средств.

Модели активных операций банков представляют собой следующий шаг. Они позволяют проанализировать взаимосвязи кредитных операций с другими функциями банка, с формированием его ресурсной базы. На этой основе решаются задачи оптимального распределения финансовых ресурсов, контроля ликвидности и текущей доходности коммерческого банка. Эта группа моделей предназначена для планирования банковских операций на уровне руководителей соответствующих подразделений и всего банка в целом. Они нацелены на подготовку оперативных планов и разработку стратегии банка в области кредитных операций.

В конечном счете пакет ITHINK поможет лучше понять как работает Ваш банк, где узкие места и временные избытки ресурсов. Появляется возможность не только понять, но и “увидеть” финансовые потоки на наглядных потоковых диаграммах. В распоряжении наших банкиров появляется эффективное средство “сценарных” расчетов и среднесрочного планирования кредитных операций, определения внутрибанковских целевых и контрольных нормативов. На его основе возможен анализ кредитной истории банка и его клиентов, более точное определение условий взаимоотношений со стратегическими партерами банка.

Пакет ITHINK- единственное на сегодняшний день эффективное средство планирования операций холдингов и ФПГ. Это объясняется возможностью введения в модель нескольких хозяйственных субъектов. Планирование стратегических альянсов предприятий промышленности и финансового сектора - насущная задача плановиков финансово-промышленных групп. С помощью пакета ITHINK можно учесть долгосрочные факторы сотрудничества, точно оценить меру взаимных льгот и уступок.

Модели хозяйственных систем формируются на основе простого принципа: их деятельность можно представить как преобразование входящих и исходящих финансовых потоков. Это применимо прежде всего к банкам. Аналогичным образом можно представить, к примеру, страховую компанию, лизинговую фирму или промышленное предприятие. Сложнее всего с предприятиями реального сектора. Ибо модель промышленного предприятия должна включаются производственные процессы, транспортировка и хранение, сбыт продукции. Однако и эта задача с успехом решается средствами пакета ITHINK. Средства пакета позволяют моделировать не только финансовые но материальные потоки и технологические цепочки. В комплексе, к примеру, с известным пакетом Project Expert , ITHINK представляет собой мощную, по существу уникальную, аналитическую систему.