Фирма ТОРА-Центр
Новости
Конференция
Каталог программ
Литература
Прайс-лист
Демоверсии программ
Семинары и учебные курсы
Статьи и материалы
Ссылки на FOREX-страницы
Партнеры



Марксистская, 20
Тел:517-33-83
        726-67-78
E-mail:
am@inforus.biz
Пн - Пт, 9:30 - 18:00

Rambler's Top100



   Ñòàòüè ýêñïåðòîâ è ñîòðóäíèêîâ ôèðìû ÒÎÐÀ-Öåíòð   
К.Э.Н. Горбунов А.Р.

Управление финансовыми потоками и новое поколение экспертных систем.

Один из наиболее актуальных аспектов современного менеджмента состоит в управлении финансовыми потоками хозяйственных предприятий..Гибкое маневрирование различными видами ресурсов прочно вошло в практику отечественного бизнеса. Предприятия широко используют различные способы переспределения капиталов между хозяйственными субъектами. Ими применяются разнообразные схемы налогового планирования. Однако потенциальные возможности, заключающиеся в использовании современных методов управления финансовыми потоками, значительно шире.

В международной деловой практике под управлением финансовыми потоками понимается “тонкая настройка” финансового мехназима компании, коодинирование финансовых операций, обеспечение их упорядоченности и точной балансировки. Экономия возникает не только в результате налогового планирования (хотя этот фактор в планировании финансовых схем играет существенную роль). Основной эффект дает оптимизации свободных остатков на расчетных счетах, минимизации рисков, учет долгосрочных факторов развития предприятия. Освоение методов управления финансовых потоков особенно актуально для банковских структур, холдингов, больших предприятий.

Специфика “потокового” подхода к управлению финансовым механизмом предприятия заключается в планировании и контроле за “движением” финансовых и материальных ресурсов, возникающих в процессе функционирования предприятий, банков, холдингов и финансово-промышленных групп. Причем в виде потоков рассматривается не только движентие финансовых ресурсов, но и функционирование всего предприятия в целом. Поставки комплектующих, отгрузка продукции и даже миграция рабочей также с успехом могут быть представлены как потоки или серии событий или отдельных операций. В качестве особых потоков выступают управленческие решения, команды и данные о них. Именно в этом направлении развивается современная международная практика управления хозяйственными предприятиями и инженерными системами.

Необходимость в таких подходах очевидна - осуществление единой политики компании и реализация инвестиционных проектов требует по-крайней мере среднесрочного планирования распределения ресурсов.Однако эффективное и достаточно оперативное управление финансовыми потоками возможно только при наличии специализированных программных средств и экспертных систем. На российском рынке уже имеются инструментальные решения, обеспечивающие оптимальное планирование и автоматизацию подготовки управленческих решений. В частности, такие системы внедрены нашими передовыми нефтяными компаниями- “Юкос”, “Сибнефть”, компанией “Норси-Ойл”. Стоимость этих систем составляет порядка 100 тыс. долл. Отдача от их внедрения оценивается в миллионы долларов.

Вместе с тем существуют программные средства, которые позволяют решать аналогичные задачи при затратах на порядок ниже указанной выше цифры. Речь идет о “компактных” экспертных комплексах позволяющих эффективно планировать, прогнозировать и контролировать основные финансовые и материальные потоки хозяйственных субъектов. Даже при намерении установить полномасштабную систему разумно потратить 5% этой суммы на создание системы меньшего масштаба. Она позволит разработать качественное техническое задание и аван-проект автоматизированной системы управления. В то же время такая “сокращенная” система, в принципе, позволяет сделать любые модели предприятий с весьма высокой степенью детализации. “Визуальный” интерфейс экспертной системы вполне способен заменить диспетчерские табло и мнемограммы. При этом в ней могут быть заложены те же принципы, подходы и возможности, что и в крупной дорогостоящей системе автоматизации планирования и управления предпритием.

В данном материале основное внимание уделено “конструированию” экспертных систем “промежуточного” типа. Они занимают “нишу” между средствами комплексной автоматизации и “настольными” экспертными системами руководителей предприятия и его служб. (Вместе с тем по своему “охвату” они могут мало чем отличаться от полномасштабных комплексов). Кроме того, ничто не препятствует обмену данными между пользователями эксперных пакетов и программными средствами комплексной автоматизации. В качестве основы для таких систем может использоваться общедоступный пакет структурного моделирования ITHINK, а также некоторые другие стандартные и приемлемые по цене программные продукты. Пакет ITHINK специально предназначен для наглядного отображения и анализа “потоковых” задач и процессов. Аналогичная система может быть установлена на группе родственных предприятий, что обеспечит унификацию методологии планирования и совместимость форм оперативной отчетности всех предприятий группы.

Хозяйственная система с помощью пакета ITHINK может быть предствавлена в виде ряда типовых блоков, представляющих конкретное предприятие или производственный процесс. Между блоками с помощью оператора “мышь” проводятся стрелки различных типов, отражающие производственные, финансовые, временные и иные взаимосвязи в рамках данной хозяйственной системы. Каждый блок может предствавлять своего рода субмодель и состоять из нескольких “скрытых” в нем структурных элементов.

Особенность пакета ITHINK заключается в том, что оператор постоянно видит объект в целом. Перестроение его “картинки”приводит к автоматическим изменениям в алгоритме и программе модели. Таким образом обеспечивается уникальный эффект “визуализации” моделирования. Финансове и товарные потоки “циркулируют” на экране оператора в соответствии с созданной им структурой . При этом используются элементы компьютерной мультипликации, разнообразные графические способы представления данных. Все это делает пакеты структурного моделирования весьма эффективным ядром упраленческих экспертных систем.

Итак, в центр экспертной системы ставится пакет структурного моделирования ITHINK В качестве периферии выступают другие пакеты и эксперные системы, отображающие функционирование отдельных дочерних фирм и определенные функции (например, анализ и прогнозирование конъюнктуры рынов, нейронные сети, средства технического анализа и пр.).

Экспертный комплекс может быть связан ( в том числе в реальном масштабе времени) с различными базами данных и другими информационными системами фирмы. Такой подход к пострению экспертных комплексов может быить с успехом применен как для промышленного предприятия, холдинга, так и для автоматизации управления банком, инвестиционной компании или иного хозяйственного субъекта.

Как требования предъявляются к экспертному комплексу современного банка, крупного промышленного предприятия, финансово-промышленной группы? Прежде всего он должна обеспечивать обратотку и отображение оперативной информации.Желательно, чтобы струкутра эксперного комплекса повторяла “общий план” хозяйственной системы. Каждому объекту должна соответствовать определенная рабочая страница в одном из экспертных пакетов. Связи в реальном масштабе времени, установленные между различными массивами данных, позволяют рассмариватьсозданную систему как единых экспертный комплекс. Благодаря этому становится удобным планировить реорганзацию предприятия, реинжиниринг и функционирование достаточно сложных хощяйственных объектов. Так, работа дочерних фирм и филиалов предварительно “обкатываются” на новых блоках, подстренные к “ядру” экспертной ситемы.. Блочный принцип облегчает ее перестроение и развитие. Эксперные системы, созданные на основе комбинирования общедоступных программных пакетов с пакетом структурного моделирования ITHINK, способны соответвовать всем этим требованиям.

Самостоятельную проблему представляет содержание и принципы обработки данных в экспетной системе . Заметим здесь, что в экспертных комплексах, реализующих модель хозяйственного объекта, данные представляются в формате управленческого учета. Перечень параметров, подлежащих контролю и прогнозироаванию разнообразен и зависит от конкретного предприятия. К примеру, для банка актуальна задача кроординации потоков финансовых вложений в активные и пассивные операции и доходов от них, контроль срочности возникающих обязательств и их покрытия. Для руководителей промышленных предпритий наиболее актуальны данные об объемах реализации продукции, рентабельности и текущих затратах, а также о наличиии и источниках оборотных средств. Для холдингов и финансово-промышленных групп решающее значение имеет возможность контролировать не только показатели компании в целом, но и ее подразделений и дочерних фирм.

В экспертных системах данные содержатся в переработанном “аналитическом” виде, адаптированным к особенностям бизнеса, стилю работы и потребностям тех или иных пользователей. Информация должна быть представлена в форме, пригодной для экспресс-анализа ситуации и подготовки и принятия решений. Ведь эксперные системы рассматриваемого типа предназначены прежде всего для руководящего звена и планово-аналитических служб компании.

Вместе с тем, должна сохраняться возможность вывода данных в общепринятых международных стандартах (например, балансов, финансовых отчетов и других документов). Обычно экспертный комплекс может быть с успехом совмещен с системой опреативного , бухгалтерского учета и документооборота компании. Внедрение экспертной системы способно поднять на новый уровень культуру штабной работы промышленного предприятия или банака.

Рассмотрим один из возможных вариантов построения эксперного комплекса предприятия или банка на базе пакета структурного моделирования ITHINK.Через интерфейс пакета структурного моделирования осуществляется адресация инфоримационных потокв, модификация структур подключение других эксперных систем. В нем сконцентрирован “содержательный” элемент экспертной системы. Ведь технолгочиеский процесс, тенденции рынка, поведение хозяйятчсвенных субъектов лучше всего прогнозировать с помощью структурных моделей в среде ITHINK. Пакет ITHINK позволяет призводить быструю перестройку всего эксперного комплекса. Для этого во многих случаях достаточно изменить направление стрелок, связывающих отдельные струтрурные блоки модели, а также изменить координаты зон обмена информации в электронных таблицах и базах данных. Вообще говоря, пакет ITHINK может интерпретировать деятельость штаб-квартру холдинга, казначейства банка или иную штабную структуру, осуществляющую координацию функций финансово-промышленной группы.

В процессе работы эксперной системы осуществляется автоматический обмен информацией с другими пакетами. Так, данные могут “дорабатываться” в электронных таблицах, связанных с пакетом ITHINK режимом DDE реальном масштабе времени. В электронных таблицах удобно осуществлять контроль и предварительную обработку данных. Например, через электронные таблицы или базы данных в экспертную систему могут “загружаться” данные о финасновом состоянии дочерних фирм.. Они могут поступать в виде документов стандартных форматов. В то же время через электронные таблицы “выходящим” документам придается привычный табличный формат.

В электронной таблице может быть сфомирована зона в полном объеме реализующая финансовый план предприятия( финансовый отчет, бюджет движения денежных средсьтв и баланс компании). В тоже времени моделирование сути происходящих процессов, технико-экономичекоге моделирование бизнеса лучше делать на базе пакета структурного моделирования ITНINK.Он специально разработан с целью наглядного представления функционирования сложных хозяйственных и технологических систем. Вообще говоря, данные должны обрабатываются в той среде, которая для данной операции в наибольшей степени подходит. Ниже приведен пример простейшей производственной “цепочки” как она выглядит в виде “визуальной” модели ITHINK.

Модель воспроизводит функционирование производственной цепочки, упраление которой осуществляется из определенного блока (блок ”Контроль”). Данные в болк “Контроль” могут вводиться в виде определенных правил, графиков или таблиц. Они могут “поступать” из другого фрагмента эксперной ситемы (например, электронной таблицы, связанной с пакетом ITHINK).

Данная модель позволяет прогнозировать различные параметры производственного процесса- режим и график работы, уровень загрузки мощностей, время нахождения деталей на конвейере и множество других показателей.

Перспективна интеграция в единой системе программного пакета ITHINK и экспертной системы Prоject Eхpert 5.0. В настояще время компания “Про-Инвест-Консалтинг” заканчивает разработку эффективных программных утилит, обеспечивающих обмен данных между пакетом Project Expert 5.0 и порпулярными программными пакетами . В их числе пакет структурногомоделирования ITHINK. Включение Project Expert 5.0 в эксперный комплекс обеспечит обработку данных в стандартном формате делового и финансового планирования, а также позволит вооспользоваться большими возможностями новой версии Project Expert 5.0. В их числе-возможность детального технико-экономического обоснования проекта, разработка бизнес-плана в стандартном международном формате. Этот пакет обеспечивает поддержку бизнес-планов отдельных структу и их консолидирование в единый план, а также “актуализацию” данных ,т.е. режим контроля фактических данных относительно плановых и другие? возможности.

Сегодняшний день экспертных систем - интеграция программных пакетов различного типа в единый экспертный комплекс..Во многих случаях эффективным может быть объединение совершенно разнотипных по назначению и аналитическому аппарату программных продуктов. Так, пакет технического анализа “Метасток” в составе эксперnного комплекса осуществляет отображение и анализ инфрмации о конъюнктуре ценных бумаг. Совмещенный с ним пакет ITHINK позволит планировать инвестиционные операции, а также финансовые потоки всей инвестиционной компании. Аналогичным образом могут применяться популярные нейропакеты. Спектр возможных конфигураций экспертных систем достаточно широк и конкретное решение зависит от типа решаемых задач и потребностей различных служб предпритя.

Смысл любой экспетрной системы состои в том, что она в наибольшей степении обращена к человеку и должна соответстврвать образу его мышления. В этом одна из особенностей “конструирования” экспертных систем. Экспертные системы на базе пакета “визуального” моделирования ITHINK в комбинации с электронных таблицами и другими пакетами в полной мере соответствует этому требованию.


   Перейти на главную страницу   

Copyright © 1993-2006 ТОРА-Центр. Тел: 517-33-83, 726-67-78 Марксистская ул., д.20